教授，博士生導(dǎo)師。復(fù)旦大學(xué)中國(guó)反洗錢(qián)研究中心首任主任，復(fù)旦大學(xué)俄...
復(fù)旦大學(xué)國(guó)際金融學(xué)院教授，中國(guó)反洗錢(qián)研究中心執(zhí)行主任，陸家嘴金...
復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院教授、博士生導(dǎo)師；復(fù)旦大學(xué)國(guó)際刑法研究中心主任。...
華東政法大學(xué)刑法學(xué)教授，復(fù)旦大學(xué)中國(guó)反洗錢(qián)研究中心特聘研究員，荷...
安永金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、咨詢(xún)總監(jiān)，曾任螞蟻金服反洗錢(qián)總監(jiān)，復(fù)旦大學(xué)...
周錦賢先生，香港人，廣州暨南大學(xué)法律學(xué)士，復(fù)旦大學(xué)中國(guó)反洗錢(qián)研究中...
高級(jí)經(jīng)濟(jì)師，復(fù)旦大學(xué)金融學(xué)博士，復(fù)旦大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士后。現(xiàn)供職于中...
武漢中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)信息安全學(xué)院教授。長(zhǎng)期專(zhuān)注于反洗錢(qián)/反恐...
生辰：1977.7.26 籍貫：遼寧撫順 民族：漢 黨派：九三學(xué)社 職稱(chēng)：教授 研究...
祝亞雄，1974年生，浙江衢州人。浙江師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院副教授，博...
復(fù)旦大學(xué)中國(guó)反洗錢(qián)研究中心特聘研究員；現(xiàn)任安永管理咨詢(xún)服務(wù)合伙...
工作履歷：曾在國(guó)家審計(jì)署從事審計(jì)工作，是國(guó)家第一批政府審計(jì)師；曾在...
來(lái)源：檢察日?qǐng)?bào)
利用負(fù)責(zé)單位勞務(wù)派遣人員每月薪酬核算的職務(wù)便利，采用虛列人員、虛增薪酬項(xiàng)目等方式提高報(bào)賬額度，并利用下屬洗白錢(qián)款，套取單位公款共計(jì)4500余萬(wàn)元。近日，經(jīng)江蘇省南京市檢察院提起公訴，法院以貪污罪、洗錢(qián)罪數(shù)罪并罰，判處紀(jì)某有期徒刑十四年六個(gè)月，并處罰金460萬(wàn)元。
2016年1月至2021年3月，紀(jì)某在某航空公司綜合辦公室擔(dān)任副經(jīng)理，工作內(nèi)容之一是負(fù)責(zé)本單位勞務(wù)派遣人員每月的薪酬核算。紀(jì)某每月會(huì)給外包公司發(fā)送兩份工資表，第一份工資表是總表，包括勞務(wù)派遣人員工資明細(xì)、五險(xiǎn)一金等內(nèi)容；第二份工資表則為工資應(yīng)發(fā)額、獎(jiǎng)勵(lì)、考核、打卡金額等內(nèi)容。在此過(guò)程中，外包公司以第一份工資表上的金額開(kāi)具發(fā)票，從航空公司領(lǐng)錢(qián)后，再按照第二份工資表上的金額實(shí)際發(fā)放工資。
紀(jì)某在第一份工資表中虛增、虛列勞務(wù)人員，外包公司從航空公司領(lǐng)取總款后，再將虛增、虛列人員的工資轉(zhuǎn)給紀(jì)某。通過(guò)這一方式，紀(jì)某套取單位公款共計(jì)4500余萬(wàn)元。
今年3月，公司另一員工接手了紀(jì)某的工作，在核算當(dāng)月外包公司勞務(wù)派遣人員薪酬時(shí)發(fā)現(xiàn)，發(fā)票金額與實(shí)際發(fā)出金額之間竟差了近110萬(wàn)元，紀(jì)某虛增、虛列人員薪酬的“貓膩”由此被發(fā)現(xiàn)。
該案移送至南京市檢察院審查起訴后，辦案檢察官發(fā)現(xiàn)，為了洗白貪污所得，紀(jì)某沒(méi)有讓外包公司直接將錢(qián)打給自己，而是以幫助走賬的名義，安排自己多個(gè)下屬在某支付平臺(tái)注冊(cè)個(gè)人賬號(hào)、關(guān)聯(lián)個(gè)人銀行賬戶(hù)。然后，紀(jì)某讓外包公司將薪酬發(fā)放之后的結(jié)余打入其指定的人員賬戶(hù)，紀(jì)某再讓這些人員將錢(qián)款轉(zhuǎn)到自己的賬戶(hù)，從而完成貪污所得“由黑轉(zhuǎn)白”的過(guò)程。
辦案檢察官介紹，根據(jù)刑法修正案（十一），“自洗錢(qián)”行為構(gòu)成洗錢(qián)罪，上游犯罪分子實(shí)施犯罪后，掩飾、隱瞞犯罪所得來(lái)源和性質(zhì)的，不再作為后續(xù)處理贓款的行為被上游犯罪吸收，而是單獨(dú)構(gòu)成洗錢(qián)罪。“紀(jì)某的這一‘自己犯罪自己清洗’的洗白過(guò)程，已經(jīng)構(gòu)成了洗錢(qián)罪，應(yīng)當(dāng)與上游犯罪即貪污罪數(shù)罪并罰，因此我們以貪污罪和洗錢(qián)罪對(duì)該案提起公訴。”